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1 |
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Concepts fondamentaux
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Différentes définitions du contrôle interne : objectifs et vocation
Textes fondamentaux (SOX et LSF, COMOFI, CRBF 97-02, réglementation bâloise)
Risques "traditionnels" de la banque (risques de crédit, de marché, opérationnels)
Différents référentiels de contrôle interne (COSO 1 et 2, COCO, Turnbull Guidance, cadre de référence de l’AMF), définition et orientation
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2 |
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Gouvernance et pilotage du contrôle interne
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Organes et concepts de gouvernance indispensables (tolérance aux risques, seuils)
Fonctions et organisations dédiées au contrôle interne (la compliance, le contrôle permanent et périodique, la fonction Risque)
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3 |
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Stratégies et outils de sécurisation de l’activité
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Cartographie des risques et mise en place d’une base d’incidents
Procédures réglementaires et procédures métier
Contrôles (planification, exécution, documentation)
Reportings (différents comités et bonnes pratiques)
Sensibilisation et formation des effectifs
Cas pratique : Mise en place d’une cartographie des risques
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